Банковские операции. Каджаева М.Р., Дубровская С.В.

4-е изд., стер. - М.: 2008. — 400 с.

Рассмотрены основные виды банковских операций: депозитные налично-денежные, кредитные, посреднические, вексельные, инвестиционные, доверительные, валютно-обменные, операции по расчетам по внешней торговле. Детально представлены операции банков с наличной иностранной валютой.

Формат: pdf

Размер: 3,7 Мб

Смотреть, скачать: yandex.disk

ОГЛАВЛЕНИЕ
Предисловие 3
Глава 1. Виды банковских операций. Принципы их осуществления 5
1.1. Правовые основы осуществления банковских операций 5
1.2. Классификация и общая характеристика банковских операций. Активные и пассивные операции 14
1.3. Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций 25
1.4. Банковские риски и методы страхования банковских операций 30
Глава 2. Пассивные операции 39
2.1. Собственные средства кредитных организаций, их формирование 39
2.2. Выпуск акций кредитными организациями 44
2.3. Депозитные операции 52
2.4. Операции по вкладам физических лиц 58
2.4.1. Порядок оформления вкладов 58
2.4.2. Виды вкладов в Сберегательном банке России в рублях 60
2.4.3. Документы, применяемые при оформлении операций по вкладам 66
2.4.4. Порядок распоряжения вкладами 70
2.4.5. Доверенности по вкладам 72
2.4.6. Распоряжения вкладчиков вкладами на случай смерти 76
2.4.7. Выдача справок по вкладам, розыск вкладов, наложение и снятие ареста, обращение взыскания на вклады, конфискация вкладов 78
2.4.8. Переводы вкладов и наличных денег. 83
2.4.9. Страхование вкладов физических лиц 85
2.5. Недепозитные источники привлечения средств 89
Глава 3. Расчетные операции 95
3.1. Общая характеристика безналичных расчетов в кредитных организациях 95
3.2. Формы безналичных расчетов 108
3.2.1. Общая характеристика 108
3.2.2. Расчеты платежными поручениями ПО
3.2.3. Расчеты по аккредитивам 111
3.2.4. Расчеты чеками 113
3.2.5. Расчеты по инкассо 114
3.2.6. Банковские карты 115
3.2.7. Расчетные чеки Сбербанка России 122
Глава 4. Налично-денежные операции 126
4.1. Организация работы с денежной наличностью 126
4.2. Порядок совершения операций с наличными денежными средствами в кредитной организации 129
4.2.1. Прием наличных денежных средств от организаций 129
4.2.2. Выдача наличных денежных средств организациям 130
4.2.3. Порядок работы с денежной наличностью по обслуживанию населения 131
4.2.4. Совершение операций с наличной иностранной валютой 132
4.2.5. Организация работы с неплатежными, сомнительными и имеющими признаки подделки денежными знаками 133
4.3. Организация работы с наличными денежными средствами и ценностями 136
4.3.1. Общие вопросы организации кассовой работы 136
4.3.2. Хранение денежных средств и других ценностей в кредитных организациях 138
4.3.3. Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы 140
4.3.4. Порядок формирования и упаковки банкнот и монет. 140
4.4. Доставка и инкассация денежной наличности и других ценностей 143
4.5. Операции с памятными монетами 148
Глава 5. Кредитные операции 153
5.1. Кредитная политика банка 153
5.2. Кредитные правоотношения. Кредитный договор 160
5.3. Способы обеспечения возвратности кредита. Залоговые операции 171
5.4. Краткосрочное кредитование. Принципиальная схема кредитования 177
5.5. Долгосрочное кредитование 181
5.6. Консорциальные кредиты 184
5.7. Потребительское кредитование 186
5.8. Межбанковские кредиты 190
5.9. Ипотечные операции банков 194
Глава 6. Сделки и посреднические операции 201
6.1. Лизинг 201
6.2. Факторинг. 206
6.3. Выдача поручительств и гарантий 210
6.4. Прочие услуги 212
Глава 7. Операции с ценными бумагами 216
7.1. Виды деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг. 216
7.1.1. Рынок ценных бумаг. 216
7.1.2. Виды ценных бумаг. 217
7.1.3. Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг. 221
7.1.4. Организация первичного и вторичного обращения ценных бумаг. 228
7.2. Операции с векселями 233
7.3. Инвестиционная политика банка. Формирование портфеля ценных бумаг. 242
7.3.1. Классификация банковских инвестиций 242
7.3.2. Инвестиционная политика банка 245
7.3.3. Формирование портфеля ценных бумаг. 246
7.4. Управление инвестиционными рисками. Инвестиционный мониторинг. 250
7.4.1. Классификация инвестиционных рисков и их оценка 250
7.4.2. Оценка инвестиционных качеств ценных бумаг. 254
7.5. Брокерские операции кредитных организаций 257
7.6. Операции доверительного управления 261
7.7. Депозитарная деятельность кредитных организаций 266
7.8. Операции кредитных организаций на рынке государственных ценных бумаг. 275
Глава 8. Валютные операции 283
8.1. Организация и правовое регулирование валютных операций 283
8.2. Операции по привлечению валютных средств 300
8.3. Международные расчеты по экспортно-импортным операциям 306
8.3.1. Порядок международных расчетов 306
8.3.2. Корреспондентские отношения между банками 307
8.3.3. Условия поставки 309
8.3.4. Условия платежа 312
8.3.5. Документы во внешней торговле 315
8.3.6. Способы проведения международных расчетов 320
8.4. Операции по торговле валютой 326
8.5. Операции с наличной иностранной валютой и чеками 332
8.5.1. Порядок открытия (закрытия) и организации работы обменных пунктов 332
8.5.2. Виды операций с наличной иностранной валютой и чеками 335
8.5.3. Операции с поврежденными и сомнительными денежными знаками иностранных государств 337
8.5.4. Порядок совершения операций в обменном пункте 339
8.6. Валютные кредиты 342
8.7. Форфетирование 347
8.8. Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями 351
8.9. Способы страхования валютных рисков 357
Приложения 362
Приложение 1. Договор банковского счета 362
Приложение 2. Платежное поручение (форма 0401060) 368
Приложение 3. Платежное требование (форма 0401061) 369
Приложение 4. Заявление об акцепте, отказе от акцепта 370
Приложение 5. Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу. 371
Приложение 6. Признаки платежности банкнот и монеты Банка России 373
Приложение 7. Объявление на взнос наличными 376
Приложение 8. Приходный кассовый ордер 377
Приложение 9. Расходный кассовый ордер 378
Приложение 10. Справка о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков 379
Приложение 11. Заключение о подтверждении подлинности сомнительных банкнот иностранных государств (группы государств) 380
Приложение 12. Паспорт сделки, оформляемый по контракту. 381
Приложение 13. Словарь наиболее употребляемых терминов, используемых во внешнеторговых контрактах 383
Приложение 14. Правила приема уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. 388
Приложение 15. Правила приема поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств), а также денежных знаков, оформление которых отличается от оформления денежных знаков, являющихся законным средством платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы государств) Сбербанком России 389
Приложение 16. Перечень обязательных сведений, подлежащих отражению в документе, выдаваемом физическому лицу при осуществлении операций с наличной валютой и чеками 391
Приложение 17. Квитанция о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков 392
Список литературы 393

Банковская система Российской Федерации — одна из сфер в экономике, которая находится под пристальным вниманием как государственных институтов, которые устанавливают правила осуществления деятельности в этой области, так и тех, кому она необходима для нормального функционирования.
Вместе с кардинальными изменениями, произошедшими на постсоветском пространстве, слово «банк» вошло в жизнь практически каждого человека.
С одной стороны, это связано с развитием малого бизнеса в стране, когда создается множество мелких самостоятельных хозяйствующих субъектов, и каждому из них требуется как минимум ведение банковского счета. Зачастую кроме данной услуги небольшие частные фирмы нуждаются в финансировании, т.е. в получении банковских кредитов, а также в других услугах.
С другой стороны, для крупного бизнеса банки и другие кредитные организации необходимы как организации, с помощью которых можно организовать сложные операции на финансовых рынках, связанные с банковским обслуживанием крупных внешнеторговых сделок, с осуществлением особых специфических форм финансирования, с проведением эмиссионных и других операций с ценными бумагами.
Для населения важное значение имеет широкое внедрение безналичных расчетов в современных формах, как например, применение банковских карт при расчетах работодателей по заработной плате с сотрудниками, их применение в сфере торговли и предоставления услуг, а также использование банковских карт в расчетах через Интернет. Насыщение рынка различными товарами, увеличение спроса населения на товары длительного пользования привели к росту спроса на банковские кредиты для целей потребления.
Огромную роль в развитии банковской системы играет усиливающаяся конкуренция на рынке банковских услуг. Именно конкуренция вынуждает банки уделять первостепенное внимание развитию, совершенствованию и модернизации с применением современных достижений в области высоких технологий, а также повышению качества обслуживания. Качество обслуживания напрямую зависит от спектра банковских услуг, поэтому важно сделать их востребованными, доступными, отвечающими возрастающему уровню жизни и соответственно уровню требований, а также высокому ритму жизни современного человека. На уровень обслуживания влияют также и профессиональные качества банковских работников. К специалистам банка предъявляются высокие требования по их подготовке, уровню компетентности в вопросах, касающихся служебных обязанностей.